Statspolitiet har erklæret krig mod organiseret kriminalitet og dannet et specielt korps, der skal bekæmpe denne.

Den unge undercover-betjent Billy Costigan skal inflitrere gangster-syndikatet styret af bossen Costello.

Samtidig med at Billy begynder at vinde Costellos fortrolighed, er den unge Colin Sullivan ved at stige i graderne indenfor politiets special korps, der bekæmper organiseret kriminalitet.

Han er også undercover - men på vegne af Costello.